会计报账规章制度通常包括以下几个方面：

原始凭证的审核要求

原始凭证必须合法、真实，符合政策法规和内部财务管理制度。

发票要有供货单位财务公章、货物名称、单价、数量，金额超过500元的需附清单。

凭证填写规范完整，使用蓝、黑色水笔书写或打印，金额大小写必须一致。

凭证报批手续齐全，经办人需写明用途并签名，金额超过500元的支出需2人以上签字。

原始凭证的整理要求

报账人员需对审核后的原始凭证进行整理、归类、粘贴，并核实凭证张数和金额。

财务报销管理制度

报销原始凭证必须是合法有效凭证，写明公司全称，内容完整，金额大小写一致。

报销单用蓝、黑水笔书写，附件用胶水粘贴，不得使用订书针、大头钉、回形针。

经手人所在部门负责人核查内容并签字确认，财务负责人审核票据及相关单证。

总经理或授权副总签字批准后，财务部门付款。

借支管理规定及流程

出差借款需在返回后7日内办理报销还款手续。

借款销账以借款申请单为依据，超出范围使用的需主管领导批准。

借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还者从工资中扣回。

办公用品和低值易耗品的管理办法

由公司行政部集中购置、统一管理，并指定专人负责。

报账原则和凭证

真实原则：报账凭证必须真实有效，不得伪造或虚报。

合规原则：报账内容必须符合公司财务管理规定及相关法律法规。

及时原则：报账应在费用发生后及时办理，原则上应在一个月内完成。

特殊费用报销

差旅费、业务招待费等特殊费用须提前申请，并填写相关申请表，经相关负责人审批后方可报销。

企业会计报销制度

出差人员需填写《出差审批单》，报经部门负责人或总经理批准后执行。

报销人持《差旅报销单》和相关单据经部门负责人审核后，到财务部复核，并由总经理或分管副总经理审批。

财务报账制度的总则

规范公司的财务报账行为，提高财务管理透明度和效率，确保财务活动的合规性与合理性。

审批管理

各部门主管对本部门的报账申请进行审核，确认费用的真实性和合理性。

财务部负责对报账申请进行最终审核与审批。

这些规章制度旨在确保会计工作的规范性和透明度，保障公司财务的安全和合规性。需要注意的是，具体的规定可能会根据公司的实际情况和当地的法律法规有所调整。