基金的净值，通常称为基金单位净值（Net Asset Value，NAV），是指每份基金单位的净资产价值。它反映了基金所持有的资产在扣除所有负债后的剩余价值，是投资者了解基金绩效表现和进行申购赎回操作的重要参考依据。

计算基金单位净值的基本公式为：

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基金单位净值 = （总资产 - 总负债） / 基金总份额

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其中：

总资产：指基金所拥有的所有资产，如股票、债券、银行存款和其他有价证券等。

总负债：指基金运作及融资时形成的负债，包括应付费用、利息等。

基金总份额：指当时发行在外的基金份额的总量。

开放式基金的份额总数会随着投资者的申购和赎回而变化，因此基金单位净值通常在每日交易结束后进行计算，并在下一个交易日公布。

需要注意的是，不同类型的基金，如ETF（交易所交易基金），可能有更频繁的净值更新，例如每15秒更新一次，以满足投资者对实时信息的需求。