基金净值（Net Asset Value，简称NAV）是指每份基金所代表的净资产价值，它是衡量投资基金表现和资产价值的重要指标。具体来说，基金净值是通过将基金的总资产减去总负债和费用后，再除以基金的总份额计算得出的。

计算公式如下：

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基金净值（NAV） = （总资产 - 总负债 - 杂费） / 基金总份额

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其中：

总资产：基金持有的所有资产，如股票、债券等有价证券。

总负债：基金运作时产生的负债，如管理费、托管费等。

杂费：其他相关费用。

基金总份额：基金发行在外的份额总数。

基金净值反映了基金的投资绩效和资产价值的波动。开放式基金的净值通常在每个交易日结束后计算并公布。投资者可以根据公布的净值进行基金的申购和赎回。

需要注意的是，基金净值并不等同于基金的市场交易价格。基金的市场交易价格可能会因为市场供需关系等因素而与净值有所不同。